Књиговодство у више валута уз дневне курсеве ЕЦБ и NBRM

Девизни курсеви

Дневни курсеви ЕЦБ и NBRM

Референтни курсеви евра Европске централне банке учитавају се сваког радног дана система TARGET, а курсна листа денара Народне банке Републике Северне Македоније (NBRM) учитава се сваког дана, укључујући викенде. Сваки курс се чува са својим извором, који се приказује на листи курсева.

• Курсеви ЕЦБ учитавају се у 16:30 UTC, а средњи курсеви NBRM у 13:00 UTC
• Директан курс денара из листе NBRM има предност у односу на курс израчунат преко евра

Документи у страној валути

Фактуришите, набављајте и плаћајте у било којој валути коју укључите

Свака понуда, поруџбина, излазна и улазна фактура, плаћање, књижно одобрење и захтев за рефундацију трошкова има сопствену валуту. Свака фактура у страној валути приказује укупан износ у вашој функционалној валути, са курсом и његовим датумом.

• Курс унет на улазној фактури, на пример из уговора, има предност у односу на дневни курс
• Ако курс није евидентиран, документ се не књижи док га не учитате или унесете
• Фактура обрачуната по курсу који је више од 7 дана старији од датума издавања добија ознаку „Застарео курс“

Више о фактурисању

Функционална валута

Једна функционална валута за целу главну књигу

Изаберите валуту у којој се воде ваше књиге, на пример денаре или евре. Свака компанија почиње у еврима, а избор се закључава чим се прокњижи први налог за књижење. Налози за књижење, извештаји и контролна табла раде у тој валути, па се бруто биланс сабира у једној валути.

• Збирови на контролној табли у функционалној валути, са рашчлањавањем по валутама
• Валута без курса се наводи и изоставља, па делимични збир никада не изгледа као потпун

Реализоване разлике

Курсне разлике при плаћању добављачима

Када улазне фактуре плаћате са екрана „Плаћања добављачима“, Finance Hero пореди курс на датум плаћања са курсом по којем је свака улазна фактура прокњижена и разлику књижи на конто реализованих курсних добитака или губитака, у истом налогу за књижење као и плаћање.

• Конта реализованих добитака и губитака подесите једном, у правилима књижења у више валута
• Једно плаћање може да измири више улазних фактура, сваку по њеном књиженом курсу

Разлику књижи само екран „Плаћања добављачима“; за остала плаћања и упаривања са изводом разлика се књижи ручним налогом за књижење.

Плаћања добављачима и улазне фактуре

Ревалоризација на крају месеца

Ревалоризујте отворена салда на крају месеца

Прегледајте како се отворена потраживања, обавезе и стања девизних рачуна мењају по курсу на крају периода. Покрените ревалоризацију да бисте прокњижили нереализовани добитак или губитак; обрачун потврђен до краја периода сам се сторнира првог дана следећег периода.

• Салдо, књиговодствена вредност, курс на крају периода, нова вредност и разлика за сваку ставку
• Један потврђени обрачун по периоду, са сторном датираним на први дан следећег периода
• Валуте без курса на крају периода се наводе и прескачу, а никада се не вреднују по процени

Покрените је последњег дана периода, када се учитају курсеви за тај дан: вреднује излазне и улазне фактуре отворене у том тренутку, а сам се сторнира само обрачун потврђен пре почетка следећег периода. Износи за банковне рачуне су тачни само када је свако кретање на рачуну, укључујући почетно стање, прокњижено на посебан конто главне књиге за тај рачун.